银行账户台账是指 企业或金融机构为了加强财务管理、详细记录银行交易信息而设置的一种辅助账簿。它不是会计核算中的主要账簿系统，而是根据实际需要自行设计的，用于记录各类与银行账户相关的交易和余额信息。台账通常不遵循固定的格式和账页，可以灵活地根据不同的管理需求进行调整。
银行台账主要包括以下几类：
现金库存台账：
记录企业现金的库存情况。
保证金台账：
记录企业存放的各种保证金信息。
粮油（棉花）库存台账：
记录有关粮油和棉花等库存的信息。
信贷资金台账：
记录企业信贷资金的流动和使用情况。
台账的主要作用是帮助管理者更加详细地了解银行账户的交易和余额情况，以便进行有效的财务分析和决策支持。同时，台账也可以作为信贷管理和会计报表生成的重要依据。